sagrilaft - Manual

1. INTRODUCCIÓN:

Con la intención de dar cumplimiento a la Política del Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva de DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A., es necesario establecer un documento formal de uso práctico que oriente la actuación de DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A., empleados, administradores, socios, clientes, proveedores y demás vinculados o partes interesadas que tengan relación alguna con ésta.

2. ALCANCE

El presente documento estipula los procedimientos a los que debe ceñirse DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A., empleados, administradores, socios, clientes, proveedores y demás vinculados o partes interesadas que tengan relación alguna con DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A., los cuales deben ser aplicados durante cada una de las etapas y para cada uno de los elementos del SAGRILAFT.

3. OFICIALIZACIÓN

El presente Manual fue aprobado por:

La Junta Directiva de DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A., mediante Acta No. 40 AJ de fecha veinticuatro (24) de agosto de 2021.

4. MARCO LEGAL

DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A. como sociedad vigilada por la Superintendencia de Sociedades ,de conformidad con el Capítulo X de la Circular Básica Jurídica, se encuentra obligada a contar con el SAGRILAFT por el Periodo Mínimo de Permanencia, lo cual hace referencia al periodo de tres (3) años, contado a partir del corte de cuentas del fin de año calendario, que corresponda al periodo contable en que DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A. hubiere dejado de estar incursa en los requisitos previstos en el Capítulo X de la Circula Básica Jurídica de la Superintendencia de Sociedades para que sea obligatoria la puesta en marcha del SAGRILAFT, durante el cual, DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A. seguirá sometida al cumplimiento de lo previsto en el Capítulo X de la Circula Básica Jurídica de la Superintendencia de Sociedades. En el caso en que la empresa, dejaré de estar incursa en los mencionados requisitos deberá informarlo por escrito a la Superintendencia dentro del mes siguiente a la fecha en la que tal circunstancia ocurra.

5. DEFINICIONES

Además de los términos y definiciones incluidos en el presente Manual del SAGRILAFT de DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A., se establecen los siguientes términos y definiciones específicos que aplican tanto en singular como en plural:

6. OBJETIVO

El presente documento tiene como propósito establecer los procedimientos y reglas de conducta que orienten la actuación de cada uno de los empleados, clientes, proveedor o terceros vinculados a DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A. para ejecutar y fortalecer el Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (En adelante SAGRILAFT). Lo anterior, con el fin de que le permita a la empresa identificar, medir, controlar y monitorear eficazmente los Riesgos Asociados al LA/FT/FPADM, y en virtud de ello, minimizar el riesgo de ser usada para la comisión de Actividades Delictivas.

7. RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO Y FINANCIACIÓN DE LA PROLIFERACIÓN DE ARMAS DE DESTRUCCIÓN MASIVA.

Como parte integral de la prevención y control de este riesgo, DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A., identificará las fuentes de riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo, midiendo y evaluando los riesgos y definirá e implementará planes de gestión adecuados que sirvan como control de la mitigación del riesgo, junto a un posterior monitoreo. Teniendo presente siempre que a mayor riesgo mayores deben ser las medidas implementadas.

7.1. Fuentes de Riesgo

Son los agentes generadores de riesgo de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva en una organización, los cuales deben ser tenidos en cuenta para identificarlos en las operaciones, en el relacionamiento que tenga DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A.

Para efectos del presente documento se tendrán como principales fuentes de riesgo las siguientes:

a) Contraparte: Personas naturales o jurídicas con las cuales DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A. tiene vínculos de negocios, contractuales o jurídicos de cualquier orden, por ej. asociados, clientes, proveedores y empleados.
b) Productos: Bienes y servicios que ofrece o adquiere DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A., en desarrollo de su objeto social.
c) Canales de Distribución: Medios que utiliza DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A., para ofrecer y comercializar sus bienes y servicios, tales como establecimientos comerciales.
d) Jurisdicción Territorial: zonas geográficas donde DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A., ofrece o adquiere sus productos o servicios.

Estas fuentes pueden ser activadas por diferentes situaciones como las que se enuncian a título de ejemplo:

a) Realizar transacciones con personas naturales o jurídicas que no estén plenamente identificadas.
b) Alto manejo de operaciones en efectivo sin justificación aparente.
c) Comprar bienes con precios notoriamente inferiores a los que ofrece el mercado.
d) Aceptar nuevos socios o accionistas sin verificar previamente el origen de los recursos que aportan.
e) Celebrar operaciones, negocios o contratos sin dejar constancia documental, salvo cuando sea usual la ausencia de constancia documental.

7.2. Riesgos Empresariales

La ocurrencia de estas conductas criminales de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva representa diferentes riesgos que pueden afectar el adecuado desarrollo de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A. El riesgo principal es la utilización de las sociedades como mecanismo facilitador. Existen unos riesgos derivados o asociados:

a) Riesgo legal: Posibilidad para DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A, sea sujeto de
sanciones, multas u obligación de indemnizar daños por el incumplimiento de normas o regulaciones, incluyendo la pérdida de permisos de operación y extinción de dominio.
b) Riesgo reputacional: Pérdida que se ocasiona en razón al desprestigio, mala imagen, publicidad negativa (cierta o no), relacionada con el correcto funcionamiento y operación de DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A. Lo anterior generaría impactos como pérdida de clientes, negocios e ingresos, vinculación a procesos judiciales o inclusión en listas internacionales (ej.: lista Clinton) entre otros.
c) Riesgo operativo: Pérdidas por deficiencias o fallas en los procesos internos, recursos humanos, tecnología, infraestructura o por ocurrencia de eventos externos adversos.
d) Riesgo de contagio: Pérdida, directa o indirecta, derivada de una acción o antecedente de un cliente, empleado, proveedor, asociado o relacionado, vinculado con los delitos de lavado de activos y financiación del terrorismo. Lo que puede ocasionar pérdida de acceso a los servicios financieros, bloqueo en relaciones comerciales con otros países, pérdida de clientes, entre otros.

8. ELEMENTOS DEL SAGRILAFT

Conscientes que la puesta en marcha del SAGRILAFT requiere del cumplimiento efectivo de la Política, se ha determinado por parte de DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A., que los siguientes procedimientos de diseño, aprobación, seguimiento, divulgación y capacitación descritos más adelante son una regla de conducta que orienta la actuación de DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A., sus empleados, administradores, socios, proveedores, clientes o cualquier otra persona vinculada o partes interesadas.

8.1. Diseño

a) El Oficial de Cumplimiento conformó y lideró un grupo de trabajo interdisciplinario con el fin de iniciar la construcción del SAGRILAFT.
b) Se entablaron reuniones con diferentes áreas de DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A con el fin de conocer la materialidad del riesgo de LA/FT/FPADM.

4.1.1. Matriz de Riesgos

a) El grupo de trabajo elaboró una matriz de riesgos a partir de la información obtenida por las diferentes áreas de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, lo anterior con el fin de que permitiera identificar, individualizar, segmentar, evaluar y controlar los riesgos de LA/FT/FPADM a los que podría verse expuesta, conforme a los factores del riesgo de LA/FT/FPADM identificados.
b) En la matriz se identificaron los riesgos inherentes a la actividad comercialización de productos farmacéuticos y línea de belleza.
d) En la matriz se realizó una calificación cuantitativa acorde al riesgo inherente.
e) Se estableció en la matriz los controles adecuados y su aplicación a los factores de riesgo de LA/FT/FPADM con el fin de mitigar cada uno de los riesgos evidenciados.
f) Una vez se establecieron los controles necesarios, se realizó una calificación del riesgo residual.

8.1.2. Política: Utilizando como base los hallazgos de la matriz de riesgos y la normatividad vigente en la materia, se redactó una Política cuyo contenido determina los lineamientos que debe adoptar DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A para que esté en condiciones de identificar, evaluar, prevenir, y mitigar el riesgo de LA/FT/FPADM y los riesgos asociados.

4.1.3. Manual: Utilizando como base los hallazgos de la matriz de riesgos y la normatividad vigente en la materia, se redactó el presente manual cuyo objetivo es establecer los procedimientos que determinen la actuación de cada uno de los accionistas, miembros de junta
directiva, empleados, clientes, proveedores, aliados estratégicos y demás terceros vinculados con DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A.

8.2. Aprobación

a) El Representante Legal y Oficial de Cumplimiento de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A presentaron para aprobación de la Junta Directiva el SAGRILAFT, representado físicamente en un documento denominado “Política del Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva”, acompañado de un documento denominado “Manual de Procedimientos para el Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva”.
b) Mediante acta No. 41AJ del 08 de diciembre del año 2021, la Junta Directiva aprobó el SAGRILAFT presentado por Representante Legal y Oficial de Cumplimiento de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A.
c) Cualquier modificación al SAGRILAFT será autorizado única y exclusivamente por la Junta Directiva de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A.

4.3. Auditoría y Cumplimiento

a) Con el fin de que en DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A haya una persona responsable del SAGRILAFT se designa un Oficial de Cumplimiento principal nombrado por la Junta Directiva, para asegurar el cumplimiento de esta Política y las normas de prevención del riesgo de LA/FT/FPADM, además, de un oficial de cumplimiento suplente.
b) Para ser Oficial de Cumplimiento se debe cumplir con los siguientes requisitos: Debe contar con un título profesional, adicionalmente, deberá acreditar conocimientos en la materia de administración del riesgo de LA/FT/FPADM mediante cualquier programa de capacitación que ofrezca certificación.
c) Transcurridos quince (15) días hábiles siguientes a la designación del Oficial de Cumplimiento principal, el Representante Legal de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A deberá remitir un escrito dirigido a la Delegatura para Asuntos Económicos y Societarios de la Superintendencia de Sociedades informando el nombre, el documento y número de identificación, correo electrónico y número de teléfono del Oficial de Cumplimiento principal. El documento que se remita a la Superintendencia de Sociedades debe ir con una consignación expresa en la que se certifique que los requisitos exigidos por la norma son cumplidos a cabalidad por las personas designadas y con dos anexos; la hoja de vida de las personas designadas y copia del acta por medio de la cual se designaron.
d) DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, el Representante Legal y la Junta Directiva dispondrá de las medidas operativas, económicas, físicas, tecnológicas y de recursos que sean necesarias para la puesta en marcha del SAGRILAFT y el desarrollo adecuado de las labores de auditoría y cumplimiento de este.

4.4. Divulgación y Capacitación

a) El SAGRILAFT es divulgado dentro de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A y a las demás partes interesadas como mínimo una (1) vez al año.
b) La Política y el Manual del SAGRILAFT estarán disponibles en la página web https://www.distrimonaco.com/ con el fin que sean consultados por cualquier persona natural o jurídica que cuente con un vínculo vigente o se encuentre interesado en tenerlo.
c) Durante el proceso de vinculación de terceros a DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, se aprovecha para divulgar la implementación de Política y Manual del SAGRILAFT que ha diseñado y aprobado DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A.
d) DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A brinda capacitación a sus empleados y en general, conforme el nivel del riesgo determinado.
f) Durante el proceso de inducción para los empleados que ejerzan labores que tengan mayor relación con el cumplimiento del presente manual recibirán dentro de su proceso de inducción una capacitación personalizada sobre el SAGRILAFT en DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A.
g) A discreción del Oficial de Cumplimiento se podrán realizar evaluaciones aleatorias adicionales para verificar los conocimientos y evaluar la cultura del SAGRILAFT en DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A.
h) Los canales de comunicación interna de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A podrán ser utilizados racionalmente por parte del Oficial de Cumplimiento para divulgar material de interés relacionada con el riesgo de LA/FT/FPADM.

8.5. Asignación de Funciones

Por medio del presente Manual, se establece y se asigna de manera clara e inequívoca, a quien corresponde el ejercicio de las facultades y funciones necesarias frente a la ejecución de las distintas etapas, elementos y demás actividades asociadas al SAGRILAFT.
Las siguientes funciones y facultades son reglas de conducta que orientan la actuación de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, sus empleados, asociados, administradores y demás vinculados o partes interesadas. Para DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A es claro que el funcionamiento del SAGRILAFT requiere la participación de varios sujetos, y que, si bien existen funciones específicas asignadas, la interacción de todos los responsables es fundamental para un adecuado funcionamiento, cumplimiento y efectividad del SAGRILAFT.
Las siguientes funciones y otras indicadas en este Manual, deben ser cumplidas y atendidas por todos, en la forma y modo indicada.

8.5.1. Junta Directiva

Es el órgano responsable de la puesta en marcha y efectividad del SAGRILAFT. Para ello asume un compromiso de disponer la estructura organizacional de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A para asegurar el logro efectivo de lo consignado en la Política y en el Manual.
a) Establecer y aprobar para DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A una Política LA/FT/FPADM.
b) Aprobar el SAGRILAFT y sus actualizaciones, presentadas por el representante legal y el Oficial de Cumplimiento.
c) Aprobar el Manual de procedimientos SAGRILAFT y sus actualizaciones.
d) Seleccionar y designar al Oficial de Cumplimiento.
e) Analizar oportunamente los informes sobre el funcionamiento del SAGRILAFT, sobre las propuestas de correctivos y actualizaciones que presente el Oficial de Cumplimiento, y tomar decisiones respecto de la totalidad de los temas allí tratados. Esto deberá constar en las actas del órgano correspondiente.
f) Analizar oportunamente los reportes y solicitudes presentados por el Representante Legal.
g) Pronunciarse sobre los informes presentados por la revisoría fiscal o las auditorías interna y externa, que tengan relación con la implementación y el funcionamiento del SAGRILAFT, y hacer el seguimiento a las observaciones o recomendaciones incluidas. Ese seguimiento y sus avances periódicos deberán estar señalados en las actas correspondientes.
h) Ordenar y garantizar los recursos técnicos, logísticos y humanos necesarios para implementar y mantener en funcionamiento el SAGRILAFT según los requerimientos que para el efecto realice el Oficial de Cumplimiento.
i) Establecer los criterios para aprobar la vinculación de Contraparte cuando sea una PEP.
j) Establecer pautas y determinar los responsables de realizar auditorías sobre el cumplimiento y efectividad del SAGRILAFT en caso de que así lo determine.
k) Verificar que el oficial de Cumplimiento cuente con la disponibilidad y capacidad necesaria para desarrollar sus funciones.
l) Constatar que DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, el Oficial de Cumplimiento y el Representante Legal desarrollan las actividades designadas en la normatividad vigente y en el SAGRILAFT.

8.5.2. Representante Legal

a) Presentar junto al Oficial de Cumplimiento, para aprobación de la Junta Directiva la propuesta del SAGRILAFT y sus actualizaciones, así como su respectivo manual de procedimientos.
b) Estudiar los resultados de la evaluación del Riesgo LA/FT/FPADM efectuada por el Oficial de Cumplimiento y establecer los planes de acción que correspondan.
c) Asignar de manera eficiente los recursos técnicos y humanos, determinados por la Junta Directiva o el máximo órgano social, necesarios para implementar el SAGRILAFT.
d) Verificar que el Oficial de Cumplimiento cuente con la disponibilidad y capacidad necesaria para desarrollar sus funciones.
e) Prestar efectivo, eficiente y oportuno apoyo al Oficial de Cumplimiento en el diseño, dirección, supervisión y monitoreo del SAGRILAFT.
f) Presentar a la Junta Directiva los reportes, solicitudes y alertas que considere que deben ser tratados por dichos órganos y que estén relacionados con el SAGRILAFT.
g) Asegurarse de que las actividades que resulten del desarrollo del SAGRILAFT se encuentren debidamente documentadas, de modo que se permita que la información responde a unos criterios de integridad, confiabilidad, disponibilidad, cumplimiento, efectividad, eficiencia y confidencialidad.
h) Certificar ante la Superintendencia de Sociedades el cumplimiento de lo previsto en el Capítulo X de la Circular Externa, cuando lo requiera la Superintendencia de Sociedades.
i) Verificar que los procedimientos SAGRILAFT desarrollen la Política LA/FT/FAPDM adoptada por la Junta Directiva.

8.5.3. Revisoría Fiscal

a) Las operaciones, negocios y contratos que celebre DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A deben ajustarse a las instrucciones y políticas aprobadas por la Junta Directiva, de conformidad con el artículo 207 del Código de Comercio.
b) Debe dar cuenta por escrito a la Junta Directiva o al Representante Legal del cumplimiento o incumplimiento a las disposiciones contenidas en el SAGRILAFT.
c) Debe poner en conocimiento del Oficial de Cumplimiento las inconsistencias y falencias que detecte respecto a la implementación del SAGRILAFT o de los controles establecidos.
d) Debe rendir los informes sobre el cumplimiento del SAGRILAFT cuando la Superintendencia de Sociedades lo solicite.

8.5.4. Oficial de Cumplimiento

a) Velar por el cumplimiento efectivo, eficiente y oportuno del SAGRILAFT.
b) Presentar, por lo menos una vez al año, Informes a la Junta Directiva. Estos reportes deberán contener una evaluación y análisis sobre la eficiencia y efectividad del SAGRILAFT y, de ser el caso, proponer las mejoras respectivas. Así mismo, demostrar los resultados de la gestión del oficial de Cumplimiento, y de la administración de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, en general, en el cumplimiento del SAGRILAFT.
c) Promover la adopción de correctivos y actualizaciones al SAGRILAFT, cuando las circunstancias lo requieran y por lo menos una vez cada dos (2) años. Para ello deberá presentar a la Junta Directiva, según el caso, las propuestas y justificaciones de los correctivos y actualizaciones sugeridas al SAGRILAFT.
d) Coordinar el desarrollo de programas internos de capacitación.
e) Evaluar los informes presentados por la auditoría interna, y los informes que presente el revisor fiscal en relación con el SAGRILAFT y adoptar las medidas razonables frente a las deficiencias informadas. Si las medidas que deben ser adoptadas requieren de una autorización de otros órganos, deberá promover que estos asuntos sean puestos en conocimiento de los órganos competentes.
f) Certificar ante la Superintendencia de Sociedades el cumplimiento de lo previsto en el Capítulo X de la Circular Externa, según lo requiera la Superintendencia de Sociedades.
g) Verificar el cumplimiento de los procedimientos de Debida Diligencia y Debida Diligencia Intensificada, aplicables a DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A.
h) Velar por el adecuado archivo de los soportes documentales y demás información relativa a la gestión y prevención del Riesgo LA/FT/FPADM.
i) Diseñar las metodologías de clasificación, identificación, medición y control del Riesgo LA/FT/FPADM que forman parte del SAGRILAFT.
j) Realizar la evaluación del Riesgo LA/FT/FPADM a los que se encuentra expuesta DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A.
k) Realizar el Reporte de las Operaciones Sospechosas a la UIAF y cualquier otro reporte o informe exigido por las disposiciones vigentes, conforme lo establezca dichas normas y el Capitulo X de la Circular Externa.

8.5.4.1. Requisitos mínimos para ser designado como Oficial de Cumplimiento

a) Gozar de la capacidad de tomar decisiones para gestionar el Riesgo LA/FT/FPADM.
b) Tener comunicación directa con la Junta Directiva y depender de este órgano social.
c) Contar con conocimientos suficientes en material de administración de riesgos y entender el giro ordinario de las actividades de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, de conformidad con lo establecido en el numeral 5.1.2. del Capítulo X de la Circular Externa de la Superintendencia de Sociedades.
d) No pertenecer a la Administración, Junta Directiva o Asamblea de Accionistas, tampoco de Auditoría Interna o al Revisor Fiscal o quien ejecute funciones similares o haga sus veces en DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A.
e) No fungir como Oficial de Cumplimiento en más de diez (10) empresas,
f) Cuando el Oficial de Cumplimiento no se encuentre vinculado laboralmente a DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, esta persona natural y la persona jurídica a la que esté vinculado, si es el caso, deberán demostrar que en sus actividades profesionales cumplen con las medidas mínimas establecidas en la sección 5.3.1. del Capítulo X de la Circular Externa.

8.5.5. Auditoría

a) Incluir en el plan anual de revisión de Auditoría, la evaluación de la eficiencia y cumplimiento del SAGRILAFT.
b) Informar al Oficial de Cumplimiento y a la Administración de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, las deficiencias detectadas y oportunidades de mejora en relación al SAGRILAFT, así como los compromisos para el cierre de brechas.
c) Informar los resultados de la revisión del SAGRILAFT al Representante Legal y Junta Directiva.

8.6. Conflicto de Intereses

En DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A podrían presentarse conflictos de interés en relación con el riesgo de lavado de activos, financiación del terrorismo y financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva, en los siguientes casos:

• Cuando un colaborador en representación de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, realiza o gestiona actos o contratos con su cónyuge, compañero o compañera permanente, o alguno de sus parientes dentro del cuarto grado de consanguinidad, segundo de afinidad o primero civil, o su socio o socios de hecho o de derecho.
• La vinculación de un cónyuge o compañero o compañera permanente, pariente dentro del cuarto grado de consanguinidad, segundo de afinidad o primero civil, o su socio o socios de hecho o de derecho en la detección de una operación inusual.
• La vinculación de un cónyuge o compañero o compañera permanente, pariente dentro del cuarto grado de consanguinidad, segundo de afinidad o primero civil, o su socio o socios de hecho o de derecho en la determinación de una operación sospechosa.
• La vinculación de un cónyuge o compañero o compañera permanente, pariente dentro del cuarto grado de consanguinidad, segundo de afinidad o primero civil, o su socio o socios de hecho o de derecho en el reporte de una operación sospechosa.
Cuando se presente un conflicto de interés o se tenga duda sobre la existencia de éste, se deberá reportar y adicionalmente:
• Abstenerse de intervenir directa o indirectamente, en las actividades y decisiones que tengan relación con las determinaciones referentes al conflicto, o cesar toda actuación cuando tenga conocimiento de la situación de conflicto de interés.
• La duda respecto de la configuración de actos que impliquen conflictos de interés no exime de la obligación de abstenerse de participar en las actividades respectivas.

9. ETAPAS DEL SAGRILAFT

Consientes que la puesta en marcha del SAGRILAFT requiere del cumplimiento efectivo de la Política, se ha determinado por parte de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A que los siguientes procedimientos de identificación, medición, control y monitoreo descritos más adelante son una regla de conducta que orienta la actuación de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, sus empleados, administradores, socios, proveedores, clientes o cualquier otra persona vinculada o partes interesadas.

9.1. Identificación

a) Teniendo en cuenta el análisis de los riesgos realizado por el Comité de Cumplimiento durante el diseño del SAGRILAFT, para la elaboración de la matriz se tuvieron en cuenta la materialidad de los riesgos y la actividad propia de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, de esta manera de acuerdo a la tipología del delito y considerando factores geográficos se realizó un estudio riguroso de identificación de los riesgos aplicables a DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A para el momento del diseño del SAGRILAFT.
b) Existe una segmentación interna en la compañía relacionada con la modalidad de venta que es aprovechada por el Comité de Cumplimiento con el fin de realizar una segmentación de los clientes y por lo tanto revisar su nivel de riesgo.
c) Se tienen en cuenta para la identificación de los riesgos de LA/FT/FPADM las condiciones geográficas, las condiciones de pago y los canales de distribución utilizados.
d) En caso de la exploración de una nueva unidad de negocio o un nuevo canal de distribución será necesario que el Comité de Cumplimiento realice una revisión y análisis de los riesgos
que puede representar de cara al LA/FT/FPADM.
e) DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A ha realizado un estudio de priorización de control y monitoreo del riesgo en su matriz de riesgo.
f) Cada uno de los empleados es parte activa del SAGRILAFT y será fundamental para que haga parte de la identificación del riesgo, comunicándole al Oficial de Cumplimiento por los canales establecidos el hallazgo de nuevos riesgos. El Oficial de Cumplimiento deberá documentar la información y llevar al Comité de Cumplimiento los riesgos que sean identificados por los empleados para realizar su respectiva revisión.

9.2. Medición

a) La metodología para realizar una medición del riesgo de LA/FT/FPADM es la Metodología de Identificación de Riesgos, la cual tiene como fin determinar la posibilidad o probabilidad de su ocurrencia y el impacto en caso de materializarse.
b) Se tienen en cuenta para la medición de los riesgos de LA/FT/FPADM las condiciones geográficas, las condiciones de pago y los canales de distribución utilizados.
c) En caso de la exploración de una nueva unidad de negocio o un nuevo canal de distribución será necesario que el Comité de Cumplimiento realice una revisión y análisis de los riesgos que puede representar de cara al LA/FT/FPADM y realizar su respectiva medición.

9.3. Control

a) La metodología para establecer un control del riesgo es se encuentra determinada es la Metodología de Identificación de Riesgos. La metodología planteada tiene como fin determinar la posibilidad o probabilidad de su ocurrencia y el impacto en caso de materializarse.
b) El control establecido para cada uno de los riesgos corresponde a una respuesta directamente proporcional al riesgo que representan.
c) Por parte del área de Cartera se realizan revisiones mensuales con el fin de detectar Operaciones Inusuales en los créditos que se les concede a un número importante de clientes, teniendo como criterio los incrementos abruptos en la solicitud de los mismos. Una vez detectado, el área establece comunicación con el Oficial de Cumplimiento para ponerlo en conocimiento de las operaciones inusuales. De igual manera, dentro de los formatos establecidos por la empresa de solicitudes de crédito, se cuenta con un espacio dentro del cual debe ser aprobado por el oficial de cumplimiento, previo estudio del cliente y/o proveedor.
d) Por parte de las áreas dedicadas a la comercialización mediante ventas directas se realizan controles mensuales a los montos de compra por parte de los clientes con el fin de alertar cuando hay compras de contado por sumas inusuales con el fin de realizar el correspondiente reporte de Operación Inusual al Oficial de Cumplimiento.
e) La debida diligencia y la debida diligencia intensificada son un control fundamental para mitigar los riesgos de LA/FT/FPADM.
f) Los borradores de contratos que se utilizan en DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A han sido robustecidos con una cláusula SAGRILAFT que faculta a DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A a terminar la relación en caso de novedades en listas vinculantes o restrictivas, así mismo le brinda la facultad de auditar la aplicación del sistema SAGRILAFT en la contraparte y adicionalmente incluye una declaración juramentada de origen de fondos e indemnidad a favor de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A en caso de perjuicios por posibles vínculos u omisiones con LA/FT/FPADM.

9.4. Monitoreo

a) El Comité de Cumplimiento realizará una revisión semestral de los mapas calóricos en los
que se encuentran ubicados los diferentes riesgos, específicamente una comparación entre la evolución que tenga el riesgo inherente y el residual una vez al semestre.
b) El Oficial de Cumplimiento cuenta con una lista de chequeo de uso propio de su cargo con el fin de realizar una revisión semestral al cumplimiento y funcionamiento del SAGRILAFT, pudiendo tomar las medidas necesarias de acuerdo a las conclusiones que evidencie de la revisión que realice.
c) La calificación del riesgo residual siempre deberá estar en los niveles de tolerancia permitidos por DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A.

10. PROCEDIMIENTOS DE DEBIDA DILIGENCIA Y DEBIDA DILIGENCIA INTENSIFICADA

Uno de los principales instrumentos para prevenir y controlar los Riesgos de LA/FT/FPADM a los que se encuentra expuesta DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, es la aplicación de medidas de Debida Diligencia, DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A aplicará los siguientes procesos de Debida Diligencia conforme al riesgo que ha establecido para cada una de sus Contrapartes.
Para determinar el alcance de la Debida Diligencia, se utilizó un enfoque basado en el riesgo de acuerdo con la materialidad y sus características propias, teniendo en cuenta las operaciones, Productos y contratos que lleve a cabo o pretende desarrollar, así como sus Contrapartes, países o Áreas Geográficas de operación y nacionales y demás características particulares de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, garantizando que el proceso de Debida Diligencia será el apropiado para la naturaleza y tamaño del negocio.

10.1. Debida Diligencia

Todo tercero con interés en tener relación alguna con DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, indistintamente de si lo realiza en calidad de vínculo comercial, de negocios, contractuales o jurídicos de cualquier orden, tales como asociados, empleados, clientes, contratistas o proveedores, deberá someterse a un proceso de debida diligencia mínimo.

10.1.1. Clientes Nacionales

a) Para los clientes de contado y de Venta Directa que según sus condiciones se tratan de los consumidores de ventas masivas para la compañía y que representan un mayor número, se surtirá una debida diligencia mínima que consistirá en el nombre y número de identificación. Lo anterior en consideración a los montos que se acostumbran a realizar en este tipo de transacciones y el riesgo que representan para la compañía. Para este proceso será responsable el director comercial de la empresa y sus colaboradores.
b) Teniendo en cuenta la imposibilidad de realizar un proceso de diligencia mucho más exhaustivo con los clientes de contado de los canales de Venta Directa, DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A aunara esfuerzos en la identificación de Operaciones Inusuales por parte de estos clientes, teniendo en cuenta los factores de riesgo geográficos y de cuantía. Para este proceso será responsable el director comercial de la empresa y sus colaboradores.
c) Para los clientes de la Línea de crédito, cuyas transacciones son por un monto mucho más representativo que los de contado. se les realizará un proceso de Debida Diligencia más exhaustivo, previo a su vinculación formal a la compañía, que consistirá en la entrega por parte del cliente de los siguientes documentos:
    • Diligenciamiento de formulario de solicitud de crédito por DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A donde se encuentra la declaración de origen de fondos.
    • Certificado de existencia y representación legal no mayor a 90 días. (Cédula en caso de ser persona natural), Fotocopia de la cédula representante legal, en caso de ser persona jurídica.
    • Rut actualizado
    • Certificación bancaria con una vigencia no mayor a 60 días
    • Referencia comercial
    • Último balance financiero y estado de resultados (En caso de ser persona jurídica)

d) El anterior procedimiento se tendrá que realizar anualmente para cada cliente como proceso de actualización de información y DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A se reserva el derecho a seguir teniendo relación alguna con la persona natural o jurídica que no actualice la información oportunamente. El área responsable de realizar este procedimiento será el Área de Cartera. El Oficial de Cumplimiento podrá realizar requerimientos aleatorios al Área de Cartera con el fin de velar por el cumplimiento de este procedimiento y tomar medidas como el bloqueo de clientes ante la ausencia de actualización de información.

10.1.2. Clientes Extranjeros

a) A todo Cliente Extranjero se le surtirá un trámite de Debida Diligencia previo a su vinculación formal a la compañía que consistirá en la entrega de los siguientes documentos:
        • Diligenciamiento de formulario de solicitud de crédito por DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A donde se encuentra la declaración de origen de fondos (En caso cuyo país de origen el idioma no sea el español, se remitirá una versión en inglés).
        • Documento que haga las veces de cédula o certificado de existencia y representación legal.
        • Certificado de existencia y representación legal no mayor a 90 días y fotocopia de la cédula del representante legal, en caso de ser persona jurídica.
        • Rut actualizado
        • Certificación bancaria con una vigencia no mayor a 60 días
        • Referencia comercial
        • Último balance financiero y estado de resultados (En caso de ser persona jurídica)

10.1.3. Proveedores

a) Los proveedores que de acuerdo con el monto de contratación no requiera relevancia alguna, no surtirán un trámite de debida diligencia siempre y cuando se cuente con la correspondiente factura de compra.
b) Todos los proveedores que le deseen proveer servicios o bienes a DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A y no representen un monto significativo, deberán surtir un trámite de Debida Diligencia previo a su vinculación formal a la compañía que consistirá en la entrega de los siguientes documentos:

     • Diligenciamiento de formulario de vinculación brindado por DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A con declaración de origen de fondos firmada.
     • Certificado de existencia y representación legal no mayor a 90 días. (Cédula en caso de ser persona natural)
     • Certificación bancaria con una vigencia no mayor a 60 días
     • Referencia comercial
     • Último balance financiero y estado de resultados (En caso de ser persona jurídica)

c) El anterior procedimiento se tendrá que realizar anualmente, solicitando actualizar la documentación solicitada y el responsable de la Debida Diligencia en la vinculación de proveedores es responsabilidad del Área de Compras.

10.1.4. Proveedores Extranjeros

a) A todo Proveedor Extranjero se le surtirá un trámite de Debida Diligencia previo a su vinculación formal a la compañía que consistirá en la entrega de los siguientes documentos:
      • Diligenciamiento de formulario de solicitud de crédito por DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A donde se encuentra la declaración de origen de fondos (En caso cuyo país de origen el idioma no sea el español, se remitirá una versión en inglés).
      • Documento que haga las veces de cédula o certificado de existencia y representación legal.
      • Certificado de existencia y representación legal no mayor a 90 días y fotocopia de la cédula del representante legal, en caso de ser persona jurídica.
      • Rut actualizado
      • Certificación bancaria con una vigencia no mayor a 60 días
      • Referencia comercial
      • Último balance financiero y estado de resultados (En caso de ser persona jurídica)
b) El anterior procedimiento se tendrá que realizar anualmente, solicitando actualizar la documentación solicitada y el responsable de este proceso es la persona responsable de creación de clientes extranjeros en el Sistema.

10.1.5. Socios

10.1.5.1. Conocimiento de accionistas actuales

Todos los accionistas en el libro de accionistas de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, requieren ser validados en listas restrictivas y como parte de actualización de información si deberán diligenciar un formulario de vinculación.
Los accionistas registrados a la fecha de publicación de este procedimiento, no requerirán presentar la información definida para accionistas nuevos o potenciales, esta disposición no aplicará para nuevos accionistas cuya condición resulte de un proceso de sucesión.

10.1.5.2. Conocimiento de accionistas nuevos o potenciales

Cuando DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A lleve a cabo una colocación de acciones, deberá darse cumplimiento a los requisitos que se señalan a continuación:
        • El conocimiento del accionista potencial comienza desde el momento en que una persona natural o jurídica pretende adquirir acciones emitidas por DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A.
        • Quienes fueren indicados como adquirentes de las acciones, sean ellos personas naturales u organizaciones societarias de cualquier tipo y nacionalidad, deberán identificar de manera fehaciente y previa a la solicitud de inscripción de la transferencia, al o los beneficiarios reales y finales de tales entidades, así como el origen y la licitud de los recursos dinerarios propios de su actividad económica.
        • Para tal efecto, de forma previa a la solicitud de inscripción de la transferencia, DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A deberá solicitar el diligenciamiento completo del formato de vinculación diseñado para este fin, que deberá contener la siguiente información:
        • Información general del accionista: Datos que permitan su plena identificación, domicilio,
información bancaria y régimen tributario.
        • Identificación plena de socios y directivos.
        • Identificación de personas expuestas políticamente.
        • Documentación que debe acompañar la solicitud de vinculación.
        • Firmas de quienes entregan la información.
        • En los casos de inversionistas con dependencia económica de un tercero, se deberá solicitar la documentación de la(s) persona(s) de quien(es) provenga(n) los recursos utilizados para la inversión.
       • El proceso de vinculación de accionistas nuevos incluye además del diligenciamiento del formato de vinculación, la recolección de información documental que le permite a DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A facilitar el proceso de verificación y confirmación de la información recibida.
Para tal fin, se solicita a los accionistas nuevos los siguientes documentos durante el proceso de vinculación a la compañía:
Personas naturales:
       • Fotocopia del documento de identificación.
       • Certificación sobre el origen y destino de los fondos que va a utilizar en la adquisición de las acciones.
       • Declaración de renta de los dos últimos períodos gravables disponibles.
Personas jurídicas:
      • Certificado de existencia y representación legal con vigencia no superior a tres meses, expedido por la Cámara de Comercio.
      • En caso de ser sociedad extranjera documento de incorporación o estatutos de la sociedad.
      • Fotocopia del RUT o documento equivalente en sociedades extranjeras de acuerdo a la jurisdicción donde se encuentra constituida la sociedad.
      • Fotocopia del documento de identificación del(los) representante(s) legal(es).
      • Certificado de composición accionaria o listado de socios que ostenten el 5% o más del capital social, si esta información no consta en el certificado de existencia y representación legal. Tratándose de entidades de naturaleza no societaria, se adjuntará una lista de los miembros de la Junta Directiva u órgano que haga sus veces, en caso de que los mismos no constaren en el certificado de existencia y representación.
      • Certificación sobre el origen y destino de los fondos que va a utilizar en la adquisición de las acciones.
      • Declaración de renta de los dos últimos períodos gravables disponibles, en caso de sociedades extranjeras las declaraciones tributarias que demuestren los ingresos y utilidades de los dos ultimo periodos, de acuerdo con la jurisdicción donde opera la sociedad.
      • Los requerimientos de información previstos en el literal anterior no serán aplicables a inversionistas que, de acuerdo con la normatividad vigente, no estén obligados a su presentación.
      • Para estas contrapartes, deberán allegarse únicamente los documentos constitutivos y que los acrediten como exentos y la Certificación sobre adopción de medidas para la prevención y control el Riesgo de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.
     • Cuando se actúe por intermedio de apoderado para realizar la inversión, debe exigirse la acreditación del poder por escrito debidamente firmado y autenticado con reconocimiento de firma, huella y contenido. En caso de ser varios beneficiarios, éstos deben estar
registrados en el poder y uno de ellos debe firmar este documento.
    • Siempre que un potencial accionista no haya allegado oportunamente el formulario de vinculación debidamente diligenciado y la totalidad de los anexos requeridos, no procederá la solicitud de inscripción de la adquisición de acciones.
    • En el evento que la información suministrada por un potencial accionista sea inexacta o se detecte alguna falsedad o inconsistencia documental, deberá reportarse por escrito este hecho al Oficial de Cumplimiento en forma inmediata.
    • Se deberá informar al Oficial de Cumplimiento el listado de potenciales accionistas, adjuntando tanto el formato de vinculación como la información adicional, de manera previa al registro de la adquisición, para que el Oficial de Cumplimiento realice la verificación en listas restrictivas de conformidad con lo descrito en este procedimiento.
    • El Oficial de Cumplimiento deberá dejar evidencia de la verificación e informar a la Dirección General sobre el resultado, quienes establecerán la forma en que deberá ser comunicado al tercero, cuya solicitud fue rechazada.

10.1.6. Colaboradores

10.1.6.1. Vinculación de Colaboradores nuevos

Para el cumplimiento de la política de conocimiento del empleado de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, se tendrá en cuenta lo siguiente:
      • El proceso de selección y definición del candidato será realizado directamente por DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A. La Dirección de Gestión Humana será el responsable de administrar el proceso de selección y dar cumplimiento a lo establecido.
      • El encargado de llevar a cabo el proceso de selección deberá solicitar al aspirante como mínimo su hoja de vida actualizada.
No obstante, lo anterior, toda la documentación debe ser presentada al momento de la firma del contrato.
     • La información que se registre en el sistema de nómina debe estar completa, correcta y acorde con la información registrada y los anexos suministrados.
     • Una vez se haya seleccionado el candidato de conformidad con los procedimientos internos de Gestión Humana, se realizará el proceso de verificación de antecedentes, el cual podrá ser realizado directamente por DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A o por un tercero.
Para efectos del proceso de verificación, la persona encargada de la contratación deberá solicitar, como mínimo, la siguiente documentación:

          1. Hoja de vida
          2. Examen Medico
          3. 3 Fotocopias de la cédula de ciudadanía ampliadas al 150%
          4. Certificado laboral de la última empresa que laboro
          5. Copia acta de grados de bachiller
          6. Copia acta de grados de la técnica y/o tecnología
          7. Certificado de afiliación a la EPS
          8. Certificado de afiliación al fondo de pensiones
          9. Fotocopia del registro civil de matrimonio o declaración de convivencia
          10. Carta de presentación de la universidad (Aprendices)
          11. Resolución (Regentes y auxiliares de farmacia)
          12. Copia licencia de conducción (Transportadores)
          13. Copia matrícula del vehículo (Transportadores)
          14. Copia tecno mecánica al día (Transportadores)
          15. Copia del SOAT (Transportadores)
          16. Cualquier otro requisito adicional establecido por DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A.
     • La persona encargada de la contratación verificará que la documentación entregada por el empleado potencial se encuentre completa. Cuando tenga toda la documentación, la persona encargada de la contratación debe verificar que la información incluida en el formulario de vinculación coincida con los soportes entregados. De esta verificación, se deberá dejar soporte de la revisión realizada.
     • La persona encargada de la contratación deberá informar al Oficial de Cumplimiento los datos de la persona para que éste lleve a cabo el proceso de consulta en listas restrictivas de conformidad con lo establecido en este procedimiento. En el evento en que no haya coincidencias completas como resultado de la verificación en listas se podrá proceder a la contratación del candidato elegido.
La persona encargada de la contratación deberá verificar que el contrato que firme el candidato tenga incluida la cláusula SAGRILAFT y PTEE diseñada para tal efecto.
En el evento en que exista una coincidencia positiva en la búsqueda, se deberá informar al Oficial de Cumplimiento, quien realizará las verificaciones correspondientes e informará si es posible o no proceder a su contratación.
En caso de que se trate de una coincidencia con la lista OFAC o en las listas de sanciones del Consejo de Seguridad de la ONU, no se podrá establecer relación alguna con la contraparte y se informará de inmediato al Oficial de Cumplimiento. El Oficial de Cumplimiento seguirá el procedimiento de identificación y reporte de operaciones sospechosas definido por DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A.
Una vez cumplida las validaciones correspondientes por el Oficial de Cumplimiento en las diferentes instancias y en caso de rechazo de la vinculación del tercero, éste procederá a informar al área solicitante sin especificar el detalle de la situación que lo origina a través del siguiente texto:
“Efectuada la validación exigida por los procedimientos internos de la compañía y considerando la información entregada para soportar la vinculación del tercero (nombre del tercero), no es procedente su vinculación en calidad de Cliente/Proveedor o Empleado. La Compañía se reserva el derecho de aceptar la vinculación de terceros en cumplimiento de sus políticas y procesos internos”.
En caso de solicitudes de aclaración por parte del tercero ante el rechazo de su vinculación, únicamente serán detalladas las situaciones que obedezcan a entrega incompleta de información o ampliación de la misma, que pueda ser subsanada con otros documentos. En los demás casos, únicamente será remitido el texto antes mencionado.

10.1.6.2. Actualización de la información de los empleados

El área de Gestión Humana solicitará a los empleados actualizar su información relevante en forma periódica y creará los mecanismos para tal fin. En caso de existir alguna información que merezca ser analizada, se informará al Oficial de Cumplimiento, para que éste realice la investigación correspondiente, dejando documentado el análisis.
Adicionalmente, mínimo cada dos (2) años gestión huamana, remitirá al Oficial de Cumplimiento, el listado de los empleados con cargos administrativos relevantes de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, incluyendo como mínimo el nombre completo, el número del documento de identificación, fecha de nacimiento y cargo, con el fin de llevar a cabo el proceso de verificación en
listas restrictivas.

10.1.7. Junta Directiva

Cuando se desee vincular un miembro de Junta Directiva a DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, se solicitará fotocopia legible de su documento de identidad. Adicionalmente, se informará sobre la vinculación al Oficial de Cumplimiento, quien llevará a cabo el proceso de consulta en listas restrictivas de conformidad con lo establecido en este procedimiento. El Oficial de Cumplimiento deberá dejar evidencia de la verificación e informar a la Dirección General sobre el resultado, quienes establecerán la forma en que deberá ser comunicado al tercero, en caso de identificar novedades que puedan originar el rechazo a su vinculación.

10.1.8. Aliado Estratégico

En consideración al objeto social principal de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A se establece que, para efectos de llevar a cabo inversiones en otras sociedades, se deberá llevar a cabo previamente un estudio de debida diligencia a través de un proveedor especializado.
En el informe de debida diligencia se deberán incluir por lo menos las siguientes consideraciones:
     • Se debe indagar sobre los antecedentes legales: demandas, sanciones, investigaciones a favor o en contra, si respecto de alguna persona relacionada se ha proferido una sentencia condenatoria en firme sobre el delito de lavado de activos, financiación del terrorismo, cualquiera de los delitos fuente de los anteriores o se haya procedido una acción de extinción de dominio sobre algún bien, cuyo titular sea DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A o persona relacionada.
     • Se debe indagar si se trata de un sujeto obligado de LAFT y en caso afirmativo, se deberá solicitar la certificación de implementación del modelo de control y prevención del riesgo de lavado de activos, financiación del terrorismo y financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva,
     • Se debe indagar sobre el beneficiario final de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A.
     • Se deberán incluir las siguientes preguntas:
           1. ¿La compañía cuenta con un Manual de Gobierno Corporativo? ¿Cuándo fue su última actualización?
           2. ¿La compañía cuenta con un Manual o Código de Ética? ¿Cuándo fue su última actualización?
           3. ¿Le empresa realiza transacciones en efectivo? En caso afirmativo, ¿en qué porcentaje?
           4. ¿Cuáles son sus principales clientes?
           5. ¿Cuáles son sus principales proveedores?
           6. ¿De qué lugares del país o del extranjero provienen los ingresos y se realizan sus egresos?
           7. ¿La compañía cuenta con un modelo para prevenir y controlar el riesgo de LA/FT/FPADM que incluya políticas y procedimientos claros y documentados?
           8. ¿Algún socio o administrador de la compañía ostenta algún cargo público, administra recursos públicos o goza de reconocimiento público? En caso afirmativo, se debe detallar la información.
           9. ¿La compañía incurre en sus actividades en actos relacionados con fraude, soborno, corrupción, entendiendo estas conductas dentro del marco de las normas penales vigentes, o realiza alguna actividad ilícita de las contempladas en el Código Penal Colombiano o en cualquier otra norma que lo modifique o adicione?
           10. ¿Algún socio o administrador de la compañía ha sido incluido en alguna lista para el
control de lavado de activos y financiación del terrorismo administradas por cualquier autoridad nacional o extranjera, tales como las listas de la Oficina de Control de Activos en el Exterior – OFAC emitidas por la Oficina del Tesoro de los Estados Unidos de Norte América, la lista de sanciones del Consejo de Seguridad de la Organización de las Naciones Unidas?
           11. ¿Algún socio o administrador de la compañía ha sido condenado por parte de las autoridades competentes en cualquier tipo de proceso judicial relacionado con la comisión de los delitos de lavado de activos, financiación del terrorismo, de sus delitos fuente y de actos relacionados con fraude, soborno, corrupción, entendiendo cómo ha sido sujeto involucrado en un proceso de extinción de dominio dentro del marco de las normas penales vigentes?
El funcionario encargado del análisis de la inversión deberá informar al Oficial de Cumplimiento el listado de las personas, naturales o jurídicas, sean éstas nacionales o extranjeras, para efectos de verificarlas en listas restrictivas.
Cuando se decida invertir en sociedades que dediquen a actividades de alto riesgo o que se encuentren en jurisdicciones de alto riesgo, el Oficial de Cumplimiento deberá realizar un monitoreo en fuentes públicas de información.
No podrán efectuarse inversiones sobre predios o bienes, sobre los cuales exista evidencia que hayan sido sometidos a extinción de dominio, su tradición o propietarios se hayan indiciado o involucrado en procesos relacionados a Lavado de Activos, Financiación de Terrorismo, Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, blanqueamiento de capitales, narcotráfico, soborno, corrupción y cualquier delito fuente. Tampoco podrán efectuarse inversiones, si al requerir la financiación por parte de una entidad del sistema financiero, el origen de los bienes genera alguna alerta o rechazo, incluso si la compañía tuviera la capacidad de adquirirlo con recursos propios.
En el evento en que se identifique información negativa relevante que pueda comprometer la reputación de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A o cuando exista la posibilidad de contagio de actividades relacionadas con el lavado de activos, financiación del terrorismo y financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva, el Oficial Cumplimiento deberá informar al Representante Legal líder del modelo SAGRILAFT, para que éstos analicen la información y si lo consideran necesario adviertan a la Junta Directiva a través de sus informes y se realicen las recomendaciones del caso.
Se entienden como actividades de alto riesgo, las siguientes:
          • Asociaciones, fundaciones o entidades sin fines de lucro.
          • Organizaciones religiosas.
          • Comercio de antigüedades y objetos de arte.
          • Fabricación de joya y similares.
          • Comercio de joyas y piedras preciosas.
          • Desarrollo, intermediación y comercialización inmobiliaria.
          • Empresa de subasta.
          • Administración de fideicomisos o de cualquier tipo de administración de recursos efectuada por personas jurídicas que no sean intermediarios financieros.
          • Sociedades financieras de inversión y otros vehículos societarios de inversión.
          • Vendedores de automóviles de lujo, barcos, aviones.
          • Clientes intermediarios o administradores de fondos de terceros.
          • Venta minorista de artículos suntuosos.
          • Agencias de viajes.
          • Notarías.
          • Entretenimiento erótico para adultos (discoteca con show erótico, productoras y distribuidoras de películas, periódicos, revistas, libros eróticos o pornográficos, sex shops).
          • Equipos de fútbol.
          • Empresas dedicadas a la representación de deportistas y comercialización de pases deportivos.
          • Hoteles, moteles y similares.
          • Empresas relacionadas con la venta, distribución o promoción de medicamentos que operen únicamente por Internet.
          • Personas y empresas intermediarias de commodities.
          • Comercio de chatarra.
Una vez cumplida las validaciones correspondientes por el Oficial de Cumplimiento en las diferentes instancias y en caso de rechazo de la vinculación del tercero, éste procederá a informar al área solicitante sin especificar el detalle de la situación que lo origina a través del siguiente texto:
“Efectuada la validación exigida por los procedimientos internos de la compañía y considerando la información entregada para soportar la vinculación del tercero (nombre del tercero), no es procedente su vinculación en calidad de aliado estratégico. La Compañía se reserva el derecho de aceptar la vinculación de terceros en cumplimiento de sus políticas y procesos internos”.
En caso de solicitudes de aclaración por parte del tercero ante el rechazo de su vinculación, únicamente serán detalladas las situaciones que obedezcan a entrega incompleta de información o ampliación de la misma, que pueda ser subsanada con otros documentos. En los demás casos, únicamente será remitido el texto antes mencionado.

10.2. Debida Diligencia Intensificada

DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A deberá aplicar procedimientos de Debida Diligencia Intensificada, lo cual implica un conocimiento avanzando del cliente y/o proveedor y del origen de los Activos que se reciben, a través de actividades adicionales a las llevadas a cabo en la Debida Diligencia simple, para aquellas contrapartes que DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A considere:
          • Representan un mayor riesgo
          • Persona Expuesta Políticamente (PEP)
          • Ubicadas en países no cooperantes y jurisdicciones de alto riesgo
          • Clientes y/o proveedores que desarrollen actividades con activos virtuales, incluyendo intermediarios
Se intentará recabar información adicional con el fin de identificar el beneficiario final respecto de aquellos negocios, compras o en general de operaciones que por requerimientos del modelo SAGRILAFT o a juicio del Representante Legal o del Oficial de Cumplimiento sean considerado de mayor riesgo.

10.2.1. Debida Diligencia Intensificada – PEP

En Colombia, el Decreto 1674 de 2016, define quien se considera como Personas Expuestas Políticamente – PEPS. En el evento en que un cliente actual o potencial llegue a ostentar la calidad de PEP, DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A deberá seguir el siguiente procedimiento en el desarrollo de la Debida Diligencia Intensificada:
        • Deberá solicitar el diligenciamiento de la certificación sobre el origen y destino de sus ingresos. Esto siempre y cuando el análisis que se realice del PEP arroje que represente un riesgo potencialmente alto.
        • Se debe informar al Oficial de Cumplimiento para que realice la verificación de su nombre completo en listas restrictivas.
        • El Oficial de Cumplimiento, realizará una búsqueda adicional de información pública que se registre en medios de comunicación, redes sociales y cualquier otra fuente legalmente establecida.
        • En el evento en que como consecuencia de la verificación en listas, así como de las pesquisas realizadas por el Oficial de Cumplimiento, se identifique que respecto del cliente se haya proferido una sentencia condenatoria en firme sobre el delito de lavado de activos, financiación del terrorismo, cualquiera de los delitos fuente de los anteriores o se haya procedido una acción de extinción de dominio sobre algún bien, cuyo titular sea el cliente, el Oficial de Cumplimiento deberá informar de este hecho al Representante Legal, para que éste tome las decisiones a las que haya lugar y se informe a la Junta Directiva.
        • Adicionalmente, el Oficial de Cumplimiento deberá seguir el procedimiento de identificación y reporte de operaciones sospechosas definido por DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A.
        • En caso de ser una vinculación de un cliente nuevo, la vinculación deberá tener el visto bueno por parte del Oficial de Cumplimiento.
        • En caso de ser un cliente actual deberá informarse al Representante Legal, quien evaluará la continuación de la relación contractual.
        • El administrador del contrato de conformidad con la política comercial, deberá solicitar la actualización de la información de la persona que ostenta la calidad de PEP por lo menos dos (2) veces al año. El Oficial de Cumplimiento deberá verificar que se realice esta solicitud.
        • El listado de PEP será puesto en conocimiento de la Junta Directiva.

La debida diligencia antes indicada aplica en los casos que la relación entre la compañía y el PEPS, generen un vínculo contractual (formalización de un contrato entre las partes), sin embargo, para transacciones comerciales regulares de venta de productos en el marco del objeto social de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, deberán seguirse los mismos procedimientos que para un cliente regular.

11. SEÑALES DE ALERTA

DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A a partir de la identificación y medición del riesgo conforme a la actividad que realiza, a manera de ejemplo y con carácter ilustrativo, comunica algunas señales de alerta que deben ser utilizadas por todos los colaboradores de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A para identificar Operaciones Inusuales, este listado ayudará al Colaborador a identificar Operaciones Inusuales para que al identificarlas les sea reportado al Oficial de Cumplimiento.

11.1. Frente al Cliente:

     • Operaciones que no están de acuerdo con la capacidad económica del cliente.
     • Operaciones que aisladas o vinculadas escapan al perfil previsible o ya definido del cliente en cuestión.
     • De un momento a otro una persona, sin fundamento alguno, aparece como dueño de importantes negocios.
     • Ofrecimiento de comisiones sin justificación alguna.
     • Cambio constante en representantes legales.
     • Cambios abruptos en cupos de crédito sin justificación razonable.
     • Compras de contado por parte de los clientes de los canales tradicionales por montos que no se acostumbran a realizar.
     • Cambios repentinos en los tamaños de las compras realizadas por los clientes que pagan a contado.
     • Clientes cuyos estados financieros reflejan resultados muy diferentes frente a las otras empresas del mismo sector o con actividad similar.
     • Pago de créditos repentinos que no se acostumbran a realizar.
     • Operaciones fraccionadas para eludir normas u obligaciones de reporte.
     • Deseos de realizar pagos en moneda extranjera que no son usuales.
     • Domicilios en paraísos fiscales con diferentes empresas.

11.2. Frente a los Proveedores:

     • Cambio constante en representantes legales.
     • Solicitudes de pago en cuentas que no están a su nombre
     • Figuran representantes legales en cámara de comercio diferentes a los que se relacionan con la compañía. Tener un capital suscrito muy bajo y/o un objeto social muy amplio.
     • Actuaciones a nombre de terceros.
     • Actuación por medio de intermediarios.
     • Cambian frecuentemente sus datos.
     • Solicitudes de omisión de controles.
     • Suministrar información falsa, de difícil verificación o insuficiente.
     • Ofrecen productos o servicios por precios por debajo de los costos normales del Mercado o de compra más elevados.

11.3. Frente a empleados y/o colaboradores:

     • Evasión de controles en sus funciones.
     • Tienen un estilo de vida que no corresponde con el monto de su salario.
     • Desean hacer funciones que no son de su competencia en repetidas ocasiones para manejar canales específicos.
     • Funcionarios que no soportan debidamente la información de vinculación del cliente.

Las anteriores señales de alerta son meramente enunciativos, es decir, existen muchas más, pero este listado pretende dar una orientación en la operación de los empleados y/o colaboradores para que se vuelvan parte fundamental en la lucha contra el Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.

12. LISTAS VINCULANTES Y RESTRICTIVAS

Antes de establecer una relación jurídica o contractual, con cualquier persona sea ésta natural o jurídica, en calidad de accionista, miembro de la Junta Directiva, empleado, aliado estratégico, cliente o proveedor de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, deberá ser verificado obligatoriamente en las listas que son vinculantes para Colombia:

     • La elaborada por el consejo de Seguridad de las Naciones Unidas y las preparadas por los distintos Comités de Sanciones de dicho órgano.
     • Listas de terroristas de los Estados Unidos de América.
     • La lista de la Unión Europea de Organizaciones Terroristas.
     • La lista de la Unión Europea de Personas Catalogadas como Terroristas.

La definición de las listas de control y bases de datos de información pública las realizará el Oficial de Cumplimiento. No se permitirá la iniciación de actividades o la ejecución del contrato sin que previamente se haya consultado a la contraparte en listas restrictivas, de conformidad con lo señalado en este aparte. Periódicamente el Oficial de Cumplimiento programará y ejecutará validaciones masivas en las listas restrictivas de los terceros vinculados, de acuerdo a su nivel de riesgo y mantendrá soporte de la consulta efectuada, la cual puede corresponder a registros a través de la plataforma definida por la compañía para realizar las consultas.

     • La verificación podrá ser realizada por el Oficial de Cumplimiento y los usuarios definidos a través de la herramienta escogida para este fin, en caso de ser necesario, o a través de un proveedor elegido para tal efecto.
     • La realización de las consultas debe ser previas a la vinculación con la contraparte e inicio de actividades con las mismas. Será responsabilidad del Oficial de Cumplimiento asegurar que se realicen dichas consultas.
     • Los empleados que intervienen en la vinculación de un tercero y que no realicen directamente la consulta, son responsables de informar al Oficial de Cumplimiento o al responsable de la consulta sobre la solicitud de vinculación de una Contraparte y de proporcionarle toda la información necesaria para la consulta.
     • Así mismo, previamente a la celebración de cualquier negocio de venta o compra de bienes o de servicios, en donde sea posible identificar al tercero se deberán consultar los nombres completos de dichas contrapartes en las listas de sanciones del Consejo de Seguridad de la ONU, las cuales son vinculantes para Colombia, bases de datos de información pública de medios de comunicación y entidades públicas o privada, así como en la lista OFAC, y en aquellas listas de control que defina DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A de conformidad con el análisis de riesgos.
     • El control de listas restrictivas en el caso de personas jurídicas debe incluir la verificación de la razón o denominación social y podrá incluir la verificación de las siguientes partes, de acuerdo al riesgo y a la disponibilidad de la información suministrada por la contraparte: Representantes legales (principales y suplentes), Miembros principales y suplentes de Junta Directiva, Accionistas, socios o asociados con un capital social, aporte o participación significativo, Revisor Fiscal (cuando aplique), Personas que tengan autorización para disponer de los recursos de la entidad.
     • En el evento en que se identifique una coincidencia en la lista OFAC o en las listas de sanciones del Consejo de Seguridad de la ONU, no se podrá establecer relación alguna con la contraparte.
     • El Oficial de Cumplimiento seguirá el procedimiento de identificación y reporte de operaciones sospechosas definido por DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A.
     • Si la persona sobre la cual versa la coincidencia ha obtenido una licencia válida por parte de OFAC, podrá estudiarse su vinculación, bajo aprobación escrita del Representante Legal.
     • En caso de que sea identificada la coincidencia de forma posterior al establecimiento de la relación con DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A, se analizará el caso con el Oficial de Cumplimiento, para gestionar su desvinculación.
     • En el evento en que se identifique una coincidencia con alguna otra lista, el caso será verificado por el Oficial de Cumplimiento, quien deberá valorar, entre otros aspectos, las características y entorno de la contraparte, la relación en virtud de la cual se relaciona con la compañía, los soportes documentales existentes y el nivel de riesgo de dicha contraparte para tomar una decisión sobre la continuidad de su vinculación. La decisión deberá ser siempre acordada con el Representante Legal líder del modelo SAGRILAFT y PTEE. Esta decisión deberá quedar debidamente documentada.
     • El Oficial de Cumplimiento para consultas de SAGRILAFT y PTEE, deberá dejar
constancia tanto de la búsqueda y resultado, la cual puede corresponder a registros a través de la plataforma definida por la compañía para realizar las consultas.

13. REPORTES

13.1. Reportes Internos

Con el fin de mantener un registro y seguimiento de operaciones inusuales o sospechosas será actualizado el Registro de operaciones inusuales y sospechosas (Documento confidencial para uso y actualización exclusiva por parte del Oficial de Cumplimiento), bajo las siguientes premisas:

13.1.1. Reportes Internos de Operaciones Inusuales – RIOI

Los colaboradores de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A que detecten una operación inusual, deberán informar al Oficial de Cumplimiento el mismo día que la detecten, indicando las razones por las cuales califican la operación como inusual, por medio correo electrónico, comunicación escrita o de comunicación verbal, si la urgencia o las circunstancias así lo ameritan.
El Oficial de Cumplimiento, o el colaborador que él designe, a su vez evaluará y analizará los RIOI con el propósito de establecer si en efecto se trata o no de una operación inusual.
Se debe llevar una la relación de los RIOI que se detecten, para que el Oficial de Cumplimiento pueda evaluar el adecuado funcionamiento del SAGRILAFT.

13.1.2. Reporte Interno de Operaciones Sospechosas – RIOS

Los colaboradores de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A que detecten una operación sospechosa, deberán informar al Oficial de Cumplimiento el mismo día que la detecten, indicando las razones por las cuales califican la operación como sospechosa, por medio correo electrónico, comunicación escrita o de comunicación verbal, si la urgencia o las circunstancias así lo ameritan.
El Oficial de Cumplimiento, o el colaborador que él designe, a su vez evaluará y analizará los RIOS con el fin de establecer si en efecto se trata o no de una operación sospechosa.
Se debe llevar una la relación de los RIOS que se detecten, para que el Oficial de Cumplimiento pueda evaluar el adecuado funcionamiento del SAGRILAFT.

13.2. Reportes Externos

Los reportes externos del SAGRILAFT son aquellos que DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A debe remitir a la UIAF, de conformidad con los protocolos y forma establecida por dicha entidad.
Los reportes a remitir a la UIAF son:
     • Reporte de Operaciones Sospechosas.
     • Reporte de Ausencia de Operaciones Sospechosas.

13.2.1. Reporte de Operaciones Sospechosas – ROS y Reporte de Operaciones Intentadas (ROI)

De acuerdo con lo consagrado en el artículo 42 de la Ley 190 de 1995, modificado por la Ley 526 de 1999 y la Ley 1121 de 2006, el reporte de operaciones sospechosas (ROS) y/o operaciones intentadas no dará lugar a ningún tipo de responsabilidad para la persona jurídica informante, ni para los directivos o colaboradores de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A que hayan
participado en su detección y/o reporte.
Una operación intentada o una operación consumada deben reportarse como ROS directamente a la UIAF de manera inmediata, según los instructivos e instrucciones impartidas por dicha entidad.
Se debe entender por inmediato el momento a partir del cual DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A toma la decisión de catalogar la operación como intentada o sospechosa. Para el efecto, no se necesita que DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A tenga certeza de que se trata de una actividad delictiva, ni de identificar el tipo penal o de verificar que los recursos tienen origen ilícito; tan solo se requiere que la operación sea sospechosa en los términos legales, del glosario y dentro de las políticas del presente Manual de Procedimientos SAGRILAFT.
Ninguna persona natural o jurídica vinculada con DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A podrá dar a conocer que se ha efectuado el reporte de una operación sospechosa a la UIAF, según lo establecido en el inciso cuarto del artículo 11 de la Ley 526 de 1999, excepto para el análisis y reporte interno que se defina en el presente Manual.
Todos los soportes de las operaciones reportadas a la UIAF se deben organizar y conservar por lo menos durante diez (10) años, debido a que pueden ser solicitados por las autoridades competentes.
Los reportes sobre operaciones sospechosas deben ajustarse a los criterios objetivos establecidos por DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A.
Si durante el trimestre DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A no realizó ningún reporte de operación sospechosa o intentada a la UIAF, dentro de los 10 días calendario siguientes al vencimiento del respectivo trimestre, deberá presentar un informe de “Ausencia de Reporte de Operación Sospechosa” o “AROS” ante el SIREL en la forma y términos que correspondan de acuerdo con los instructivos de esa plataforma.

14. CONSERVACIÓN DE DOCUMENTOS

DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A garantiza el almacenamiento y custodia de los documentos que sirvan de soporte del SAGRILAFT, así como aquella relacionada con la vinculación de clientes, la que soporta las transacciones realizadas y la que sirvió para determinar una operación como inusual o sospechosa.
Así mismo, se garantiza la conservación de los documentos y registros relativos al cumplimiento de las normas sobre prevención y control del riesgo de lavado de activos, financiación del terrorismo y financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva, por el término mínimo de diez (10) años.
Al cabo de este lapso pueden ser destruidos, siempre que se cumplan las siguientes condiciones:

     • Que no medie solicitud de entrega de los mismos formulada por autoridad competente.
    • Que se conserven en un medio técnico que garantice su posterior reproducción exacta y la preservación de su valor probatorio, conforme a lo previsto en los Decretos 2527 de 1950, 3354 de 1954 y 2620 de 1993 y en el artículo 12 de la Ley 527 de 1999.
     • En los casos de fusión, la entidad absorbente debe garantizar la continuidad en el estricto cumplimiento de esta disposición.
     • En caso de liquidación corresponde al liquidador adoptar las medidas necesarias para garantizar el archivo y protección de los documentos del SAGRILAFT, de acuerdo con lo
señalado en el numeral 21 del artículo 5º del Decreto 2418 de 1999.
    • Respecto de los documentos que soportan la decisión de determinar una operación como sospechosa, se deberá disponer la conservación centralizada, secuencial y cronológica con las debidas seguridades, junto con el respectivo reporte a la UIAF, con el propósito de que estén disponibles o a disposición de las autoridades competentes cuando éstas los soliciten. Dicha información debe ser administrada por el Oficial de Cumplimiento.

15. CERTIFICACIONES SAGRILAFT

Cuando el proceso de vinculación de un tercero requiera obtener confirmación formal sobre la adopción de SAGRILAFT, debido a la importancia del riesgo y complejidad de las operaciones relacionadas, ésta será requerida. Por otra parte, cuando le sea requerido a DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A certificar la existencia y adopción de SAGRILAFT, se podrá utilizar de acuerdo con el tipo de requerimiento que se realice.
Si las autoridades de vigilancia y control o cualquier organismo de control solicitan información a DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A sobre la adopción de SAGRILAFT, deberá ser remitido el requerimiento al Oficial de Cumplimiento o al Representante Legal de la compañía para que brinden respuesta a la autoridad respectiva.

16. REQUERIMIENTO AUTORIDADES

El Oficial de Cumplimiento con el apoyo del área jurídica de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A atenderá las solicitudes de información y documentos realizadas por las diferentes autoridades competentes, relacionadas con el SAGRILAFT.

12.1. Canal para atender los requerimientos:

El Oficial de Cumplimiento de DEPÓSITO DE DROGAS MÓNACO S.A podría recibir los oficios o requerimientos de las entidades antes indicadas, por los siguientes medios:
     • Correo ordinario (físico y/o certificado).
     • Correo electrónico

17. CUMPLIMIENTO

El Manuel y las políticas del SAGRILAFT son de obligatorio cumplimiento para todos los accionistas, miembros de la Junta Directiva, administradores, empleados, clientes, proveedores, aliados estratégicos y demás terceros vinculados.
DEPÓSITO DE DROGAS MONACO S.A considera una falta grave, la omisión o incumplimiento de cualquiera de los controles, manejo de información u otros lineamientos aquí definidos para la prevención y control de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva. De acuerdo con lo anterior, quienes incumplan el presente Manual de Procedimientos SAGRILAFT serán sujetos de sanciones laborales según lo establecido en el Reglamento Interno de Trabajo y demás disposiciones relacionadas por la norma.